Economía

Atenciones profesionales liberales Conozca qué es la renta presunta y cómo evitar que Hacienda defina cuánto fue su ingreso gravable

• Trabajadores que brindan servicios profesionales deben apegarse al cumplimiento de las normas tributarias para evitar consecuencias fiscales severas

Junio 2024 trae consigo obligación tributaria del primer pago parcial de renta en Costa Rica

• El pago parcial es un adelanto del impuesto sobre la renta que los contribuyentes deben realizar en tres momentos clave del año. Estos son junio, septiembre y diciembre, explicó Carlos Gómez, especialista de Baker Tilly Costa Rica.

19 de junio, 2024. Los contribuyentes del país, inscritos en el Régimen Tradicional, deberán cumplir una obligación tributaria que trae consigo junio 2024: el primer pago parcial del Impuesto sore la Renta. Este deberá realizarse, a más tardar, el próximo 28 de junio para evitar el pago de intereses.

El Ministerio de Hacienda es el encargado de calcular el monto correspondiente al pago parcial de cada contribuyente. Precisamente, el pago parcial es un adelanto del Impuesto sobre la Renta que los contribuyentes deben realizar en tres momentos específicos del año. Estos son junio, septiembre y diciembre.

Carlos Gómez, socio de Impuestos de la firma Baker Tilly Costa Rica, explicó que esta obligación está estipulada en el artículo 22 de la Ley del Impuesto sobre la Renta. El pago se debe realizar mediante conectividad bancaria, recibo oficial de pago D110 o la funcionalidad Débito en Tiempo Real “DTR” del sistema de Administración Tributaria Virtual “ATV”.

El especialista comentó que, si un contribuyente omite realizar el pago parcial a más tardar el 28 de junio, no recibiría sanciones directas por parte de la Administración Tributaria. No obstante, ese no pago le generaría intereses a partir del día siguiente que deberán saldarse al momento de su pago efectivo o hasta el pago total del Impuesto sobre la Renta final del período fiscal.

Esto, dijo Gómez, sucede porque la Ley establece que los intereses se imputan antes que el principal en los pagos subsiguientes, lo que puede resultar en saldos descubiertos, por el hecho que primero cubren los intereses acumulados una vez que se realice el pago de liquidación del Impuesto de Renta el próximo año.

“Lo que va a pasar es, por ejemplo, si el contribuyente tenía que hacer un pago parcial de un millón de colones en junio y no lo hizo, eso va a generar intereses. Cuando vaya a realizar su liquidación final, lo que va a entender el sistema es que usted está pagando primero los intereses y después el principal. Entonces le puede quedar ese saldo en deuda. ¿Qué es lo que pasa? La gente dice, yo no hago los pagos parciales y después voy y pago el impuesto sobre la renta. Ok, perfecto. Usted pagó el impuesto sobre la renta. El problema son los intereses que quedaron ahí y que van a seguir generándose. Esto porque los pagos primero se imputan los intereses y luego al principal. Entonces lo que va a quedar es un principal sin haber pagado, que va a generar intereses. Ese monto le va a quedar ahí y va a continuar generando intereses. Si el contribuyente no los paga, va a tener después que pagar intereses. Por esto es muy importante realizar los pagos parciales o analizar si se deben solicitar reducciones o eliminaciones”, recomendó el socio de Impuestos de la firma Baker Tilly Costa Rica.

Con respecto a este último punto, añadió que, en caso de que los contribuyentes estén proyectando pérdidas para el período fiscal 2024, se puede solicitar la disminución o eliminación de este pago parcial en junio, así como en los de septiembre y diciembre.

“La disminución opera en los casos en que en períodos fiscales anteriores el contribuyente haya tenido ingresos extraordinarios que no tendrá en el período actual y que afectaron la base de cálculo de los pagos parciales. El segundo es que el contribuyente prevea que tendrá pérdidas”, comentó Gómez.

Ante estas situaciones, se pueden realizar la respectiva solicitud ante la Administración Tributaria. No obstante, esta solicitud debe estar debidamente fundamentada y presentada antes del vencimiento del pago parcial correspondiente; es decir, del 28 de junio próximo.

La solicitud se realiza mediante la plataforma virtual del Ministerio de Hacienda TRAVI y la misma debe ir debidamente fundamentada y se debe demostrar adecuadamente la pérdida esperada (examen de la información financiera prospectiva) o los ingresos extraordinarios (certificación).

En caso de que esa solicitud de reducción o disminución sea rechazada, y el contribuyente termine pagando más dinero del que debía en su Declaración de Impuesto de Renta, ese dinero adicional pagado se convierte en créditos fiscales una vez que sea presenta la declaración de renta. Estos créditos pueden utilizarse para compensar otros impuestos como el Impuesto al Valor Agregado (IVA), en retenciones de salarios o solicitar una devolución de impuestos.

¿Cómo se calculan los pagos parciales?

Los pagos parciales se calculan tomando en cuenta el Impuesto sobre la Renta pagado el año inmediato anterior o el promedio aritmético de los últimos tres años, el que resulte con un monto mayor. Ese monto se divide entre cuatro. El resultado de esta división será el que se deba cancelar en cada una de las cuotas a la Administración Tributaria.

Por ejemplo, suponga que en el período 2023 su impuesto de renta por pagar fue de, 1 millón de colones. Ese monto debe dividirlo entre 4, lo que dará como resultado 250 mil colones. Ese será el monto que deberá cancelar en cada uno de los tres pagos parciales durante el año 2024. Esto en el caso del año inmediato anterior.

En el caso del promedio aritmético de los tres períodos anteriores, se calcula de la siguiente forma. Suponga que en el período 2021 su impuesto de renta por pagar fue de 500.000 colones; en el periodo 2022, 1.000.000 de colones; y en el período 2023, 2.500.000 colones. En este caso debe sumar los tres montos, lo cual da como resultado 4.000.000 de colones. Este último se debe dividir entre 3 para encontrar el promedio de los tres períodos fiscales, lo que resulta en un monto de 1.333.333 de colones. Al ser este monto menor que el impuesto pagado en el último periodo, debe tomarse el último periodo como referencia para el cálculo. De esta forma se dividiría 2.500.00 entre 4 para un pago parcial de 625.000

Sobre Baker Tilly Costa Rica

Baker Tilly Costa Rica es miembro de la red internacional Baker Tilly International. Reúne un equipo de profesionales interdisciplinarios y competentes con más de 15 años de experiencia y sólidos conocimientos en temas de contabilidad, impuestos y legales, auditoría, finanzas, y consultoría.

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METALUB inaugura en Costa Rica la primera planta re-refinadora de lubricantes en Centroamérica

Mediante procesos de re-refinamiento, METALUB toma el aceite usado de motores y le da
una nueva vida, produciendo lubricantes con estándares internacionales del más alto nivel.
18 de junio del 2024. METALUB inauguró la primera planta re-refinadora de lubricantes para
motores de Centroamérica, convirtiendo a Costa Rica en el primer país del mundo productor de
aceites para vehículos sin requerir explotación de hidrocarburos.
La planta ubicada en La Ceiba de Orotina, es un desarrollo de 6.600 metros cuadrados y tiene
capacidad para procesar 500 mil litros de aceite usado por mes, de los cuales se rescatan 375 mil
litros de aceite base. METALUB es el resultado de una inversión mixta que ronda los $12 millones,
que provienen de fuentes privadas, levantamiento de bonos privados por medio de Mercado de
Valores y un préstamo de $3 millones del Banco Interamericano de Desarrollo (BID).
METALUB existe en Costa Rica desde el 2019, sin embargo, en un inicio, recolectaba los aceites
usados y los enviaba a Estados Unidos para realizar re-refinarlos allá. Hoy, con su nueva planta,
este proceso se realiza totalmente en Costa Rica, mediante tres fases: primero el aceite usado se
destila a altas temperaturas, lo cual, lo limpia de aditivos desgastados; luego pasa a la extracción
de impurezas con solventes; y finalmente entra a la etapa de filtración a través de 72 tanques
limpiadores que dan como resultado un aceite base puro, listo para mezclarse con aditivos de la
más alta calidad para dar como producto final lubricantes para vehículos que cumplen los
estándares globales del American Petroleum Institute (API).
“METALUB produce lubricantes re-refinados con estándares globales, comparables en calidad y
desempeño con las marcas transnacionales que lideran el mercado, somos una opción sostenible
que al mismo tiempo que protege los motores, está protegiendo al medio ambiente. Como buena
empresa costarricense somos el ejemplo de la innovación puesta al servicio de la protección del
planeta”, explicó Jorge Jimenez, Gerente General de METALUB.

Tradicionalmente, para la producción de un solo barril de aceite base (material para la producción
de lubricantes de vehículo) se requiere la extracción de 84 barriles de petróleo crudo; mientras
que mediante los procesos de re-refinamiento de METALUB, solo se requieren 1.25 barriles de
aceite usado para producir un barril completo de aceite base.
Por lo general, el aceite usado se quema, o se desecha incorrectamente. Para el caso específico de
Costa Rica, datos del MINAE muestran que la mayoría del aceite usado termina su vida útil como
combustible barato para varias industrias: además de las altas emisiones de carbono que se
generan en este proceso, se consume en menos de un día un recurso no renovable que al planeta
le tomó siglos producir.
Además, el aceite usado también puede terminar vertido de forma inadecuada y contraria a la ley,
en suelos y ríos, lo cual contamina la tierra y el agua subterránea. Se calcula que solo 1 litro de
aceite lubricante puede contaminar hasta 1 millón de litros de agua. Esto es equivalente al
suministro de agua potable de 28 personas por 1 año.

Actualmente Costa Rica destina cerca de 100 millones de dólares anuales a la importación de
lubricantes de primer uso, no obstante, METALUB tiene la capacidad de producir cualquier tipo de
lubricante a partir de aceites re-refinados y con esto abre la posibilidad de que esos recursos se
queden en el país como una inversión que genera empleo localmente.
Empresas como Correos de Costa Rica, Transportes Refrigerados THL, las ambulancias de
Emergencias Médicas e incluso los trenes de INCOFER utilizan lubricantes METALUB en su flotilla,
reduciendo el impacto de su huella de carbono. Además, gracias a una donación que se oficializó
en el acto de inauguración de la planta, las ambulancias de la Cruz Roja de Orotina también
circularán con lubricantes Metalub en este 2024.
“El rendimiento de los aceites re-refinados de METALUB fue bastante superior con respecto al
lubricante que veníamos utilizando. Antes cambiábamos el aceite de nuestros camiones cada
10.000 km; ahora, el producto de METALUB lo cambiamos cada 15.000 km y además la empresa
nos ofrece muestreos para demostrar la extensión de la vida útil del aceite con pruebas de
laboratorio” afirmó Jonathan Pérez, encargado de mantenimiento de los equipos y unidades
móviles de la empresa Transportes Refrigerados THL.
Las pruebas de laboratorio para comprobar la calidad de su producto es parte del servicio
diferenciado que ofrece METALUB, gracias a su METALAB, un laboratorio equipado con tecnología
de vanguardia, única en Centroamérica, que permite analizar el aceite ya utilizado en la flotilla de
sus clientes y de esta forma comprobar el rendimiento del mismo.
“Somos 100% economía circular y además generamos impactos mínimos ya que los residuos
extraídos durante el re-refinamiento también son aprovechados, ya sea como combustible o como
producto secundario, haciendo de METALUB una opción innovadora, competitiva y sostenible.
Estamos convencidos que cada vez más empresas gestionarán sus residuos de aceite automotriz
usado con nosotros y que además cada vez más flotillas se sumarán a utilizar los productos
METALUB” indicó Jimenez.

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Claves para asistir al Mundial 2026 sin preocupaciones financieras

• Luis Eduardo Gómez y Diana León Vargas, del Grupo Financiero ACOBO, comparten estrategias esenciales de planificación, ahorro e inversión para viajar al próximo campeonato mundial de fútbol sin comprometer la salud financiera.
• Es crucial seleccionar instrumentos y entidades sujetas a supervisión para garantizar un entorno de inversión regulado y seguro.

La mejor estrategia para cumplir una meta como  asistir al mundial de fútbol  masculino en el año 2026 sin preocupaciones financieras, siempre será la planificación, la disciplina, el orden financiero y el ahorro.

A dos años de este evento mundial, el experto Luis Eduardo Gómez, Gestor de Portafolios de ACOBO Vista SFI aconseja acerca de los pasos  a seguir para lograr ese gran sueño. Lo primero que recomienda  es definir claramente  el objetivo, que en este caso sería el viaje al mundial. Luego, debe crear un presupuesto lo más real posible que le permita conocer con claridad cuánto dinero necesita para el viaje y después definir el monto que debe invertir para lograr el cumplimiento del objetivo. Asimismo, debe definir el plazo disponible para cumplir la meta, calcular el monto de inversión y la periodicidad de los aportes, informarse acerca de las diferentes opciones que presenta el mercado, buscar asesoría financiera con asesores confiables y certificados y elegir un instrumento que permita el logro de las metas financieras.

Una buena planificación nos permitiría disfrutar sin preocupaciones de un evento tan maravilloso como el campeonato mundial de futbol, sin comprometer su salud financiera a largo plazo.

“En muchas ocasiones, la emoción del momento nos lleva a tomar malas decisiones financieras, como adquirir una deuda; sin embargo, esta decisión no debe tomarse a la ligera. Una deuda sin planificación puede perjudicar las finanzas personales y familiares, comprometer la liquidez a futuro o incluso dañar el historial crediticio”, explica Gómez.

El experto considera también que al invertir, es crucial seleccionar instrumentos y entidades que estén sujetas a supervisión. Esto asegura que las inversiones se realicen en un entorno regulado y transparente, proporcionando una mayor protección para los inversores. La supervisión por parte de entidades reguladoras garantiza que las instituciones financieras cumplan con normas estrictas en el país.

En este esfuerzo financiero para lograr la meta de ir al  mundial un fondo de inversión puede ser una excelente opción.  La asesora en Fondos de Inversión del Grupo Financiero ACOBO, Diana León Vargas  expresa que dentro de las opciones de inversión para el evento en dos años,  en el mercado de valores se encuentran una diversidad de opciones de inversión.

“Para empezar desde cero, el Grupo Financiero ACOBO ofrece el Fondo de Inversión Futuro, ideal para objetivos a mediano plazo. Se puede comenzar con un aporte inicial de ¢25.000 o $50, y luego establecer aportes periódicos para incrementar el patrimonio y alcanzar la meta”, explica León.

El otro tema tiene que ver con el retiro de la inversión. “Nuestro Fondo Futuro permite a los inversionistas retirar sus inversiones sin ningún costo en ventanas trimestrales debidamente establecidas (enero-abril-julio-octubre), lo que les brinda la facilidad de planificar los retiros y solicitar el dinero en el momento que lo necesite”, añade la asesora.

Tanto Gómez como León, reiteran  que para invertir de una manera fiable, lo primero es asegurarse que la asesoría que está recibiendo sea profesional y confiable. Luego debe  verificar que la entidad en la que decidió invertir también sea confiable y que esté debidamente regulada por la Superintendencia General de Valores (SUGEVAL).

El Grupo Financiero ACOBO https://www.acobo.com  es una empresa supervisada por SUGEVAL que  tiene  47 años de experiencia y trayectoria en el sector bursátil, tanto para mercado nacional como internacional.

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Proteína sostenible a base de insectos: IFC invierte en ProNuvo para potenciar la economía circular en América Latina y el Caribe

Inicio La deuda de Hacienda con la CCSS es una carga que pesa sobre todos los costarricenses

¿Cómo vamos a pagar esta deuda? ¿Incrementándola aún más y provocando un aumento en las tasas de interés?

• La deuda de Hacienda con la CCSS no solo es una preocupación financiera, sino también una cuestión de responsabilidad social.

En el marco de la actual deuda de ₡3.7 billones que el Ministerio de Hacienda tiene con la Caja Costarricense de Seguro Social (CCSS), resulta crucial desentrañar la lógica detrás de este pasivo para entender su repercusión en la sociedad.

El mecanismo fundamental de funcionamiento del Ministerio de Hacienda es claro: recauda impuestos para financiar las actividades del Estado, incluyendo el pago de servicios y la ejecución de inversiones públicas. Sin embargo, cuando los ingresos fiscales no son suficientes para cubrir todos los gastos, Hacienda recurre al endeudamiento para complementar sus finanzas.

Así lo señaló Malberth Cerdas, docente de Administración de Negocios y Economía de la Universidad Fidélitas, quien subrayó que la deuda asumida por Hacienda no es un asunto exclusivo del gobierno, sino que se convierte en una carga compartida por todos los ciudadanos. En otras palabras, la deuda pública es, en última instancia, responsabilidad de la sociedad en su conjunto.

Lo anterior significa que sus consecuencias y el esfuerzo necesario para gestionarla afectan a cada miembro de la comunidad, ya sea a través de mayores impuestos, reducción en servicios públicos o la necesidad de implementar medidas de austeridad, añadió.

En el caso específico de la deuda con la CCSS, esta adquiere una relevancia particular debido a su naturaleza. La CCSS desempeña un papel fundamental en el sistema de seguridad social del país, proporcionando servicios de salud y pensiones a los ciudadanos. Por lo tanto, cualquier pasivo que Hacienda mantenga con la CCSS impacta directamente la capacidad del sistema de seguridad social para cumplir con sus funciones esenciales, aclaró Malberth Cerdas.

Es fundamental reconocer que la deuda con la CCSS es, en última instancia, una carga que recae sobre el pueblo costarricense. Este hecho destaca la importancia de abordar este problema con seriedad y responsabilidad, ya que su impacto se reflejará en el acceso a los servicios de salud y en la viabilidad del sistema de seguridad social en general.

Por tanto, es clave que los ciudadanos sean conscientes de que esta deuda representa una carga compartida por toda la sociedad, y su impacto se reflejará en el bienestar y la seguridad social de todos los costarricenses, enfatizó el economista.

¿Cómo vamos a pagar esta deuda, incrementándola aún más y provocando un aumento en las tasas de interés?

Es necesario buscar una solución viable, ya que las finanzas del país no están en buena condición. Veníamos de una situación crítica y apenas estamos recuperándonos con una deuda menor. Mientras exista un déficit, cualquier propuesta de saldar la deuda en un solo pago es irresponsable, añadió el docente de Fidélitas.

Sobre Universidad Fidélitas

La Universidad Fidélitas es reconocida por su excelencia como la mejor en Ciencias de la Computación, Ingenierías y en carreras 100% virtuales. Con más de 43 años de trayectoria, su enfoque académico STEM y su adhesión al marco CDIO la sitúan en una posición de prestigio y reconocimiento. Con la calificación máxima de QS Stars y siendo miembro del Babson Collaborative for Entrepreneurship Education, la universidad se destaca por su calidad educativa, empleabilidad, enseñanza en línea e impacto ambiental, abriendo oportunidades de innovación y colaboración global.

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Grandes oportunidades laborales en la primera planta de manufactura de agujas médicas de Costa Rica

Esta moderna instalación producirá componentes de dispositivos
médicos complejos y de alta precisión.
La empresa de dispositivos médicos Theragenics
creará 500 nuevos puestos de trabajo en los próximos cinco años, como parte de
una inversión de US$10 millones en su nueva planta de fabricación de Costa Rica.
La nueva planta permitirá fabricar agujas médicas especializadas, alambres guía y
otros componentes para dispositivos médicos mínimamente invasivos.
La construcción de la mejora interna de las nuevas instalaciones de 4.000m² en
Coyol Free Zone comenzó en abril de 2024. Se espera que la planta, que incluye
2.000 m² de área de producción y un cuarto limpio de 1.000m² construido según
las normas Clase 8, esté funcionando a plena capacidad en el segundo trimestre del
año 2025.
Las nuevas instalaciones contarán con equipos y tecnologías de vanguardia. Tendrá
la capacidad de fabricar componentes de alta precisión para los principales
dispositivos médicos.
Christian Segura, Gerente General de Theragenics en Costa Rica declaró que los
trabajos para poner en marcha la nueva planta avanzan según lo previsto. “Este es
un momento emocionante para Theragenics, ya que ampliamos nuestras
operaciones en América Latina, pero también es un momento clave para Costa
Rica, ya que será la primera planta de fabricación de agujas médicas en el país”,
dijo Segura.

Las agujas médicas especiales de alta precisión son componentes cruciales para
muchos dispositivos médicos mínimamente invasivos. De hecho, las agujas son
cada vez más importantes a medida que los dispositivos médicos se hacen más
pequeños y complejos.
“Esto hace que las agujas se conviertan en un mercado de rápido crecimiento en la
industria de dispositivos médicos. Las nuevas instalaciones de Theragenics que
estamos construyendo en Costa Rica estarán a la vanguardia de la producción y el
suministro mundial de agujas”, agregó el Gerente General.
Capacidades fantásticas e infraestructura establecida
Mark Pugh, CEO de Theragenics, acogió con satisfacción el inicio de la construcción
de la mejora interna y celebró la ampliación del equipo de Theragenics en Costa
Rica.
Mark comentó: “Cuando buscábamos la ubicación de nuestra nueva planta de
fabricación, Costa Rica era la opción obvia por sus fantásticas capacidades y su

infraestructura consolidada.

Como nuestras nuevas instalaciones están Coyol Free Zone, estaremos en el
epicentro de la próspera industria de dispositivos médicos de Costa Rica.
“En Theragenics, contamos con una sólida trayectoria y reputación en el sector por
el diseño y la fabricación de componentes y productos de dispositivos médicos
mínimamente invasivos de alta calidad para una amplia gama de clientes, desde las
mayores organizaciones de ciencias de la vida en el mundo hasta fabricantes de
equipos originales y clientes del sector de la salud, agregó Pugh.
“También somos una compañía ambiciosa e innovadora que amplía continuamente
sus fronteras, desarrollando soluciones que superan las expectativas de nuestros
clientes. Nuestra nueva planta de fabricación en Costa Rica es fundamental para
nuestra estrategia de crecimiento, y estoy deseando trabajar con un equipo cada
vez más numeroso”, puntualizó Pugh.
Por su parte, Carlos Wong, director general de CODE Development Group empresa
co-desarrolladora de Coyol Free Zone se mostró complacido por la confianza de
Theragenics para desarrollar su proyecto de expansión en el parque industrial que,
con 17 años de operación, destaca como la zona franca líder en exportaciones de
dispositivos médicos en Costa Rica.
“Constantemente estamos innovando para ofrecer a las empresa condiciones
ideales para que puedan operar exitosamente en Costa Rica. Theragenics inició
operaciones en Coyol Free Zone en el año 2014 y re inversiones como la que está
realizando ahora, 10 años después, significan una gran oportunidad para la
competitividad país, así como para continuar generando empleos de calidad ”,
aseguró Wong.
“Nos complace el anuncio de la empresa Theragenics, líder en dispositivos médicos,
acerca de su inversión y los 500 nuevos puestos de trabajo que creará en los
próximos años. Este proyecto contribuye al crecimiento económico del país y brinda
oportunidades laborales de alta calidad, fomentando el desarrollo profesional y la
especialización del talento humano costarricense. Asimismo, el crecimiento de
Theragenics refleja la confianza que las empresas multinacionales tienen en nuestro
país, así como el compromiso de Costa Rica con la atracción de inversiones de alto
valor y el fortalecimiento de nuestro ecosistema de manufactura avanzada”, agregó
Laura López, Gerente General de PROCOMER.
Excelentes oportunidades laborales
La apertura de las nuevas instalaciones de Theragenics creará 500 nuevos puestos
de trabajo de alta calidad durante los próximos cinco años en Coyol Free Zone. La
contratación para los distintos puestos comenzará inmediatamente.
Christian Segura dijo “las nuevas funciones que estamos creando en Theragenics
Costa Rica son una excelente oportunidad para que los profesionales con
experiencia en la industria de dispositivos médicos avancen en sus carreras.
“Mi consejo a cualquier persona del sector es que consulte las vacantes que
ofrecemos actualmente y que vuelva a visitarnos con regularidad, ya que la

contratación es continua. Sus

conocimientos actuales serán transferibles y aprenderá otros nuevos que ampliarán
sus conocimientos y su experiencia”, aseguró Segura.
“También trabajará en un moderno ambiente de producción fabricando productos de
vanguardia que marcan la diferencia en quirófanos, salas de cateterismo e
instalaciones quirúrgicas similares en todo el mundo”.
“Además, con los ambiciosos planes de crecimiento de la compañía, existen
interesantes oportunidades para llevar su carrera al siguiente nivel”, puntualizó el
Gerente General de Theragenics en Costa Rica.

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Solo 19% de los ticos recibió educación financiera durante su crianza, señala estudio

• Estudio de la firma STAMINA analizó la cultura financiera de los costarricenses, así como el conocimiento que se tiene en el país sobre las Fintech y las soluciones financieras que están desarrollando.
• Resultados también destacaron los principales medios de pagos que utilizan los ticos en territorio nacional, así como el contexto en que son realizados, colocándose el SINPE Móvil como el preferido por el 40% de los encuestados.

En Costa Rica se ha empezado a dar una disposición significativa hacia prácticas financieras más saludables; sin embargo, aún se mantienen comportamientos preocupantes que deben ser abordados mediante la educación financiera.

Esta es una de las principales conclusiones del estudio “Cultura financiera de los ticos en la era digital”; elaborado por la firma STAMINA, y liderado por los investigadores Carlos Meléndez, María José Peraza, y Sebastián Pereira.

Precisamente, la investigación, que fue presentada en el evento «Potenciando el Ecosistema Fintech», organizado por el Capítulo Fintech de la Cámara de Tecnologías de Información y Comunicación (CAMTIC), el pasado 5 de junio, señaló que los costarricenses colocaron el ahorro como una de sus prioridades para este 2024. Esto ya que el 71,3% de los encuestados afirmó que durante este periodo “están enfocados en ahorrar tanto dinero como les sea posible”, mientras que el restante 28,7% no comparte esta meta.

Para alcanzar este objetivo financiero, el 43% de los entrevistados dijeron que utilizan un presupuesto como herramienta que les permita tener un control y seguimiento efectivo de su dinero. No obstante, el 36% se identifica parcialmente con el uso de los presupuestos, mientras que el 21% restante no se identifica del todo con ella.

En este sentido, la investigación encontró una problemática que afecta los hábitos financieros de los costarricenses y es que solo el 19% de los encuestados indicó haber recibido educación financiera durante su crianza. A pesar de ello, señalaron los investigadores, este indicador está en proceso de cambio con las nuevas generaciones.

Carlos Meléndez, quien además es el director de STAMINA, comentó que, en esta arista, los Generación X (de 45 a 55 años de edad) y los Baby Boomers (55 a 70 años de edad) son los que más mencionaron no haber recibido educación financiera durante su crianza, pero también son quienes influyen en que muchos de los Centennials y Millennials (las generaciones más jóvenes) hayan recibido una mejor educación financiera en su crianza.

“La gran mayoría de personas de generaciones mayores debieron aprender sobre la marcha, de cada experiencia que vivieron a nivel financiero. Esto hizo que se plantearan que: ‘mis hijos o a las futuras generaciones no van a tener este problema’. Si bien, en estas nuevas generaciones aún hay un porcentaje que no reciben educación financiera, son las que se están preparando más para hablar sobre finanzas. Las nuevas generaciones están comenzando a mostrar un cambio en la cultura financiera del país”, explicó Meléndez.

Preferencias en medios de pago

En cuanto a la preferencia de medios de pagos, el estudio confirmó que SINPE Móvil se ha posicionado como el preferido en el país, con el 40% de los encuestados señalando que es el que más utilizan.

“SINPE Móvil ha sido sumamente efectivo en la adopción tecnológica en Costa Rica, lo cual, definitivamente, se puede sentir y visualizar en los resultados del estudio”, comentó Meléndez.

Añadió que, en segundo lugar (30%), los ticos prefieren la tarjeta de debido como medio de pago. Asimismo, solo el 10% prefieren realizar sus pagos mediante efectivo, lo que muestra que este medio de pago pierde adeptos de una forma más acelerada y visible. Este mismo resultado (10%) se dio en la preferencia por el pago con tarjeta de crédito, así como en el uso de otros medios de pago.

Meléndez aclaró que, en el caso de la tarjeta de crédito, el porcentaje reflejado no se debe necesariamente a que exista una menor preferencia hacia ella, sino que es porque existen requerimientos por parte de las entidades bancarias hacia los usuarios que dificultan el acceso a esta herramienta financiera.

Adicionalmente, el estudio detectó algunas variables que inciden en el uso de los medios de pagos, donde destacan la practicidad y la seguridad. “Un aspecto que nos llamó la atención es que las personas entre los 45 y 70 años destacan lo relevante que es la seguridad a la hora de utilizar un medio de pago; mientras que los de 18 a 44 años, si bien consideran la seguridad un factor importante, le dan más peso a la practicidad del medio de pago”, destacó el director de STAMINA.

Adicionalmente, el uso de los medios de pagos puede variar de acuerdo con la situación en donde se apliquen. En el caso de SINPE Móvil, este se utiliza más al momento de realizar transferencias pequeñas y rápidas hacia otras personas. Por su parte, la tarjeta de débito se tiende a utilizar más a la hora de hacer compras en comercios físicos o en línea. Por su parte, el efectivo se utiliza principalmente a la hora de realizar pagos de servicios públicos.

“Este último punto puede hacer referencia a cómo se están actualizando las instituciones públicas para recibir pagos, y en cómo están educando a los ciudadanos sobre las alternativas disponibles pagar servicios públicos mediante otras que no sea solo el efectivo. Se puede pensar que los ciudadanos todavía desconocen estas alternativas o que las soluciones en línea ofrecidas por algunas instituciones no son tan amigables con el usuario”, mencionó Meléndez.

Desarrollo de las Fintech en Costa Rica

Otro aspecto que analizó el estudio de STAMINA, fue el conocimiento que tienen los costarricenses sobre las Fintech. Este tipo de empresas desarrollan servicios financieros basados 100% en la tecnología, ofreciendo soluciones digitales que van desde medios de pagos hasta transferencias de dinero y financiamiento alternativo, por lo que han tomado mucha relevancia en la cultura financiera global.

En cuanto al uso de las herramientas financieras digitales que ofrecen las Fintech en el país, solamente el 20% de los entrevistados indica utilizar actualmente o haber utilizado en el pasado alguna de las herramientas desarrolladas por este tipo de empresas.

“Esto demuestra que, si bien el sector va tomando más fuerza y presencia en la mente de los costarricenses, todavía existen retos de adopción de la tecnología y de convencer sobre la diferenciación y el valor agregado que ofrecen las distintas alternativas en el mercado. Una preocupación que surge de los encuestados es la seguridad, principalmente por la atención que dan al ser solamente digital y no presencial. Esta es una limitación bastante grande, que detectamos en el estudio, para que muchas personas quieran llegar a utilizar la tecnología”, resaltó Meléndez.

Entre las fintechs de pagos, transferencias y financiamiento más reconocidas se pudieron identificar: Multimoney, Kash, Monge Pay, Emma Pay y Wink, que en coincidencia son también las que los encuestados declaran haber utilizado más en algún momento.

El estudio se realizó utilizando una metodología con enfoque mixto. En una primera fase se utilizó la técnica de Desk Research, o investigación de escritorio, donde se recopiló información de fuentes secundarias oficiales. En una segunda fase se aplicó una encuesta a 408 costarricenses entre 18 y 70 años, de todo el territorio nacional y de niveles socioeconómicos: bajo, medio bajo, medio-medio, medio-alto y alto, con un margen de error de ±4,9% y con un 95% de nivel de confianza. Por último, se realizó una fase cualitativa por medio de triadas (entrevista grupal con 3 participantes), perfiladas por grupo generacional y entrevistas a profundidad con dueños y dueñas de fintechs que tienen operación en Costa Rica.

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Costa Rica continúa abriendo sus puertas al comercio asiático a través de Tiendamia.com

• La apertura del catálogo asiático en Tiendamia le dará a los costarricenses la posibilidad de traer productos provenientes de China a través de una plataforma confiable que se encargará de cuidar la calidad y el buen servicio.

Durante los últimos años, Costa Rica ha experimentado un notable aumento en el comercio con Asia, reflejando una tendencia que se extiende por toda América Latina. Este auge no solo se debe al crecimiento económico sostenido de las economías asiáticas, sino también a la creciente demanda de productos innovadores por parte de los consumidores costarricenses.

El comercio asiático ha revolucionado el mercado local, trayendo consigo una variedad de productos que van desde la electrónica y la moda, hasta artículos para el hogar, todos caracterizados por su competitividad en precio y calidad. Esta expansión viene a ser facilitada por plataformas de e-commerce como Tiendamia, quienes han jugado un papel crucial en la apertura de nuevas oportunidades para el consumidor costarricense, permitiéndoles acceder a una oferta más amplia y diversa que nunca antes.

“La misión de Tiendamia es poder democratizar el comercio exterior brindando a todos los consumidores la posibilidad de acceder a cualquier producto del mundo, es decir crear un mundo de ecommerce sin fronteras en donde los consumidores se sientan ciudadanos del mundo y que puedan comprar productos del exterior con la misma facilidad y tranquilidad que brinda un ecommerce local”, comentó Mariana Figuera, Regional Manager para Centroamérica y Caribe de Tiendamia.

Asimismo, Costa Rica se ha posicionado como un líder indiscutible en el panorama del comercio electrónico en América Central, con un impresionante volumen de ventas que alcanzó los US$5.5 mil millones en 2023, según datos transaccionales de PCMI. Este mercado sigue en constante expansión, proyectando un crecimiento sólido en los próximos años. Se estima que entre 2023 y 2026, el comercio electrónico en Costa Rica crecerá a una tasa de crecimiento anual compuesta del 21 %, llegando a una cifra estimada de US$9,7 mil millones.  Tomando en cuenta únicamente el mercado transfronterizo, se estima que para el 2024, este crecerá un  24 %.

En este contexto, desde mayo de este año, Tiendamia abrió su catálogo de productos, permitiéndole a los costarricenses acceder a un portafolio más amplio con participación de vendedores originarios de China, lo cual no solamente facilita el acceso a productos y marcas asiáticas, sino que además lo hace a precios sumamente competitivos, previamente inaccesibles en nuestra región.

“Hemos notado una gran afinidad por productos de Asia, en general en toda América Latina y Costa Rica no es la excepción, pero así como vemos esta demanda también hemos notado la falta de oferta de productos asiáticos de buena calidad, a precios competitivos y con entrega asegurada. Estudiando el mercado estamos convencidos que nuestro catálogo de productos asiáticos y nuestro alto estándar de servicio de entrega, brindan al consumidor una propuesta de valor a los consumidores no ofrecida hasta el momento en Costa Rica. En este proceso de incursionar en el mercado asiático, iremos sumando progresivamente a nuestro catálogo, marcas y productos que cumplan con estos estándares y que le agreguen valor a nuestros clientes, agregó Figuera.

De esta manera, los costarricenses podrán acceder a nuevos productos de China de buena calidad, a precios competitivos, a través de una plataforma fácil, segura y con entrega garantizada. Tiendamia además realizó una selección minuciosa en el catálogo de productos provenientes de Asia, el cual garantizará la satisfacción y confianza de los consumidores.

La visión de Tiendamia es dar libertad de elección a todos los consumidores, lo cual implica facilitar el acceso a productos desde cualquier origen. “Ya estamos ofreciendo productos desde China con una cuidadosa selección de productos para asegurar una excelente experiencia a nuestros consumidores porque el gran valor de nuestro catálogo de China radica en ofrecer a todos nuestros consumidores productos de buena calidad en varias categorías a precios muy competitivos y la tranquilidad que les llegue lo que realmente  eligieron y esperaban. Pero también creemos mucho en el potencial y talento de Latinoamérica para ofrecer productos a los distintos mercados donde operamos y el mundo. Estamos convencidos que podemos cumplir un rol importante facilitando el comercio dentro de la región”, finalizó Figuera.

El aporte que comercios como Tiendamia ofrecen a la economía local y a la democratización del e-commerce es significativo ya que esta oferta de mercado no solo diversifica las opciones disponibles para los consumidores, sino que también estimula la competencia, fomentando la innovación y mejorando la calidad de vida.

Además, al conectar a los consumidores con vendedores internacionales de manera confiable y cumpliendo con los requisitos aduaneros, estos comercios contribuyen al crecimiento económico local al estimular la demanda y generar oportunidades comerciales para empresas locales. Tiendamia ejemplifica cómo el comercio electrónico transfronterizo agrega valor a la sociedad al impulsar el desarrollo económico a nivel local al ofrecer una experiencia de compra accesible, segura y confiable.

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Pago electrónico llega a ruta Cartago-San José para beneficiar a más de 545.000 cartagineses

• Con la inclusión de esta nueva ruta, el moderno sistema ya opera en 518 autobuses de diversos sectores de la Gran Área Metropolitana (GAM), así como en todas las rutas del trenes del INCOFER.
• Desde su inicio en setiembre de 2021, SINPE-TP acumula más de 12 millones de transacciones que suman más de ₡5.000 millones de recaudo.

A partir de hoy, una nueva línea de autobuses se une al Sistema Nacional de Pago Electrónico en el Transporte Público (SINPE-TP). Se trata de la empresa Auto Transportes Lumaca que brinda el servicio a la población cartaginesa en la ruta 300 de Cartago-San José y sus ramales.

Esta nueva ruta beneficiará a los 545.092 habitantes de diversas comunidades de la provincia de Cartago, quienes ahora tienen la posibilidad de pagar sus pasajes electrónicamente de manera fácil, rápida y segura con los diversos instrumentos que ofrecen las entidades del sistema financiero, como tarjetas de crédito o débito, pulseras, relojes, celulares, entre otros.

La incorporación de SINPE-TP en la ruta 300 Cartago-San José incluye 23 ramales por San Pedro de Montes de Oca, Zapote, Tres Ríos, Pista, Taras y La Lima, así como servicios especiales directamente desde Cocorí, San Rafael de Oreamuno y Tejar de El Guarco, entre otras localidades.

Carlos Melegatti, director de la División de Sistemas de Pago del Banco Central de Costa Rica (BCCR), aseguró que el país cuenta con las condiciones ideales para seguir avanzando en la digitalización de los pagos bancarios en el transporte público. “Hoy, cerca del 90% de la población mayor de 18 años tiene al menos una cuenta bancaria. Los ciudadanos están cada vez más familiarizados con el uso de tarjetas de pago, así como con el pago sin contacto”.

De acuerdo con estudios realizados por Auto Transportes Lumaca, el perfil del pasajero que utiliza el servicio de transporte público en esta ruta es altamente bancarizado, por lo que esperan que la implementación de SINPE-TP en sus autobuses sea rápidamente aceptada, genere alta transaccionabilidad y mejore la experiencia de pago de sus usuarios.

SINPE-TP funciona desde setiembre del 2021 en todas las rutas de trenes del Instituto Costarricense de Ferrocarriles (INCOFER) y en el servicio de autobuses inició paulatinamente en abril del 2022. Desde sus inicios ha tenido muy buena aceptación entre las personas usuarias del transporte público. A la fecha, SINPE-TP registra más 12 millones de transacciones para un recaudo de más de ₡5.000 millones.

En la actividad de inicio del SINPE-TP para la ruta Cartago-San José, sus ramales y viceversa, que se realizó hoy en la Plaza Mayor de las Ruinas de Cartago, participaron Carlos Ávila Arquín, viceministro de Transporte y  Seguridad Vial del Ministerio de Obras Públicas y Transportes (MOPT); Freddy Carvajal Abarca, director ejecutivo del Consejo de Transporte Publico (CTP); Paolo Varela Brenes, intendente de Transporte de la Autoridad Reguladora de los Servcios Públicos (ARESEP); Carlos Melegatti Sarlo, director de la División de Sistemas de Pago del BCCR; Mario Redondo, alcalde de Cartago; y Manuel Leitón, Gerente General de Auto Transportes Lumaca.

Los participantes destacaron los grandes beneficios que el SINPE-TP permite a las personas usuarias por haberse comprobado desde sus inicios que se trata de un sistema de pago eficiente y seguro, que permite viajar sin cargar efectivo, y pagar el pasaje con solo aproximar el medio de pago al dispositivo de lectura, también conocido como validador. 

Además, los pasajeros pueden utilizar la App SINPE-TP para recibir en tiempo real los reportes de pago, la cual se encuentra disponible para teléfonos móviles con sistemas operativos iOS o Android, y puede descargarse desde las tiendas de aplicaciones App Store y Google Play, sin costo alguno.

Rutas con pago electrónico actualmente en operación:       

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